Україна посилить контроль за бенефіціарами компаній і посадовцями - нові вимоги МВФ
Україна планує посилити відповідальність компаній за порушення правил розкриття кінцевих бенефіціарних власників, а НАЗК має зосередити перевірки декларацій на високопосадовцях із найбільш ризикових сфер. Обидві реформи входять до оновлених зобов'язань за програмою з МВФ.
Про це йдеться у звіті Міжнародного валютного фонду за підсумками першого перегляду програми розширеного фінансування EFF для України.
До кінця грудня 2026 року влада має підготувати законодавчі зміни, які посилять перевірку даних про кінцевих бенефіціарних власників компаній, механізми притягнення до відповідальності та санкції за порушення відповідних вимог.
Зокрема, передбачено підвищення максимальних штрафів і розширення переліку заходів впливу. Серед можливих санкцій у меморандумі згадується ліквідація юридичної особи за суттєві порушення законодавства у сфері протидії відмиванню коштів.
Водночас це не означає, що компанії вже можуть ліквідувати через будь-яку помилку в інформації про бенефіціарів. Нові правила ще мають оформити законодавчо, а санкції повинні бути пропорційними тяжкості порушення. Також мають визначити обставини, які посилюватимуть або пом'якшуватимуть відповідальність.
Окремий блок вимог стосується перевірки декларацій посадовців. За оцінкою МВФ, щороку декларації подають близько 700 тисяч публічних службовців, що створює значне навантаження на Національне агентство з питань запобігання корупції.
У фонді зазначили, що велика кількість декларацій, недостатня автоматизація та розрізнені інформаційні системи обмежують можливості НАЗК зосереджуватися на справах із найбільшим корупційним ризиком.
До кінця вересня 2026 року агентство має затвердити нові правила ризик-орієнтованої перевірки декларацій. Пріоритет отримають високопосадовці, які працюють у сферах із підвищеними корупційними ризиками. Конкретний перелік таких сфер у звіті МВФ не наведено.
Спочатку відповідний структурний маяк планували виконати до кінця червня, однак строк перенесли через затримку технічної допомоги та підготовки рекомендацій. НАЗК також має двічі на рік публікувати ключові показники перевірок декларацій і моніторингу способу життя посадовців.
Таким чином, для бізнесу зміни можуть означати вищі штрафи та жорсткіші наслідки за суттєві порушення правил фінансового моніторингу. Для посадовців - більшу ймовірність поглибленої перевірки, якщо їхня посада або сфера діяльності належатиме до категорії підвищеного ризику.
