В Польше суд рассмотрит топливную аферу с фиктивными счетами на 1,3 млрд злотых: обвиняемым грозит до 15 лет

Одно из крупнейших польских дел о незаконной торговле топливом наконец получило место проведения процесса. Апелляционный суд в Катовице постановил, что дело предполагаемой международной преступной группы будет рассматривать Окружной суд Катовице.

Следствие касается схемы, которая, по версии прокуратуры, действовала в 2011–2016 годах в Польше, Германии, Чехии и других странах ЕС. Почти 11,9 тыс. счетов-фактур на сумму свыше 1,29 млрд злотых должны были создавать видимость сделок с топливом, которых в указанном в документах виде не происходило.

Важно различать две цифры: 1,29 млрд злотых — это стоимость операций, отраженных в спорных документах, а не прямой ущерб государству. Польские правоохранители оценивают возможное недополучение налогов примерно в 300 млн злотых.

Почему суд определили только сейчас

Обвинительное заключение по этому эпизоду прокуратура направила в суд еще в конце 2025 года. Первоначально материалы поступили в Окружной суд Сосновца.

Однако судьи в Сосновце посчитали, что дело должен рассматривать суд в Катовице. В Катовице, в свою очередь, пришли к выводу, что компетентным остается суд Сосновца.

Возникший спор о территориальной подсудности пришлось разрешать Апелляционному суду.

4 сентября он постановил, что процесс пройдет именно в Окружном суде Катовице. Материалы дела должны быть переданы туда без промедления.

Как, по версии следствия, работала топливная схема

В центре дела — импорт дизельного топлива и бензина из Германии в Польшу.

Прокуратура утверждает, что топливо покупалось у компаний, зарегистрированных в Германии, а затем попадало на польский рынок через цепочку компаний и посредников.

На бумаге товар якобы проходил через несколько субъектов хозяйствования. Но следователи установили, что часть этих компаний лишь создавала видимость реальной экономической деятельности.

Само топливо при этом могло ехать непосредственно с немецкой базы погрузки к конечному участнику схемы в Польше, минуя предприятия, указанные в счетах-фактурах и международных транспортных документах CMR.

Такая конструкция, по версии обвинения, позволяла выводить топливо на польский рынок без уплаты полного объема НДС и акциза.

Почти 12 тысяч счетов на 1,29 млрд злотых

Масштаб дела хорошо виден по бухгалтерской документации.

Следствие насчитало около 11 900 счетов-фактур, которыми оформлялись предполагаемые фиктивные операции. Их совокупная стоимость превысила 1,29 млрд злотых без НДС.

Еще больше денег прошло через банковские счета компаний, которые, как утверждают правоохранители, участвовали в схеме.

Объем поступивших на них средств превысил 1,5 млрд злотых.

Часть денег затем переводилась дальше, в том числе на иностранные счета. Следствие считает, что эти операции должны были затруднить установление происхождения средств.

Бюджет мог потерять около 300 млн злотых

Следователи оценивают потенциальное недополучение НДС и других налоговых платежей польской казной почти в 300 млн злотых.

Именно эта цифра лучше отражает предполагаемый ущерб государству, тогда как часто фигурирующие в заголовках 1,3 млрд злотых относятся к стоимости документов и операций.

Для Польши топливные VAT-схемы много лет оставались одной из наиболее болезненных форм налогового мошенничества.

Причина проста: обороты на рынке топлива огромны, товар постоянно перемещается между странами ЕС, а значительную часть конечной цены составляют НДС и акциз. Даже небольшое изменение налогового статуса большого объема топлива превращается в миллионы злотых.

Следствие продолжалось больше десяти лет

Расследование началось еще в 2013 году и постепенно превратилось в многоэпизодное международное дело.

Польские правоохранители сотрудничали с органами других государств ЕС. Для расследования был создан совместный следственный механизм при Eurojust в Гааге.

Только материалы одного из обвинительных заключений занимают 957 томов.

Всего в рамках этого большого производства в суд были направлены три обвинительных заключения — в 2023, 2025 и 2026 годах.

Они охватывают 17 человек в возрасте от 34 до 77 лет. Следствие вменяет им в общей сложности 54 преступления.

Что грозит обвиняемым

Среди обвинений фигурируют участие в организованной преступной группе, налоговые преступления, незаконный оборот топлива, фальсификация финансовой документации и отмывание денег.

Максимальное наказание по предъявленным в этом производстве обвинениям достигает 15 лет лишения свободы.

При этом до вступления приговора в законную силу все фигуранты дела считаются невиновными.

Почему вокруг дела возник дополнительный резонанс

Одним из наиболее известных обвиняемых является Мариан В., которого польские СМИ называют «Манеком».

Его имя фигурирует и в отдельном расследовании, связанном с исчезновением в марте 2022 года Сильвестра Сушека — основателя криптовалютной биржи BitBay, впоследствии переименованной в Zondacrypto.

По данным польских СМИ, Сушека в последний раз видели на топливной базе, принадлежавшей Мариану В. В отдельном производстве Мариану В. предъявлялось обвинение в незаконном лишении свободы.

Эти обстоятельства не являются частью доказательства его вины в нынешнем топливном процессе и рассматриваются в другом производстве, однако именно связь двух расследований сделала фигуру обвиняемого особенно известной в Польше.

Что произойдет дальше

Решение Апелляционного суда не является приговором и не означает начала слушаний немедленно.

Оно устраняет процессуальное препятствие, из-за которого несколько месяцев не было понятно, какой именно суд должен вести дело.

Теперь материалы передадут в Окружной суд Катовице, который сможет назначить состав суда и даты заседаний.

Таким образом, спустя более десяти лет после начала расследования одно из крупнейших польских дел о топливных VAT-схемах переходит к полноценному судебному этапу. Суду предстоит разобраться в тысячах документов и операциях на сумму более миллиарда злотых и установить, действительно ли описанная прокуратурой схема позволила вывести на рынок топливо без уплаты сотен миллионов злотых налогов.