Бізнесу нарахували понад 70 млрд грн пені: Податкова розкрила деталі

Податкова заявила про ознаки масштабної схеми з неповернення валютної виручки та ризиковими імпортними операціями. Для бізнесу це означає посилення контролю за зовнішньоекономічними контрактами, банківськими операціями та строками розрахунків.

Державна податкова служба за результатами співпраці з Національним банком уже нарахувала понад 70 млрд грн пені за порушення валютного законодавства у сфері зовнішньоекономічної діяльності.

Йдеться про компанії, за операціями яких були ознаки неповернення валютної виручки від експорту або ризикових імпортних операцій. За даними ДПС, податківці також підготували аналітичні висновки щодо 557 суб'єктів господарювання про можливі порушення податкового законодавства та ознаки легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом. Матеріали передано правоохоронним органам.

Податкова стверджує, що виявила численні зв'язки між компаніями: спільних засновників і керівників, однакові адреси реєстрації, IP-адреси та комп'ютерні мережі для подання звітності. У ДПС вважають, що такі ознаки можуть свідчити про організований характер діяльності окремих груп компаній і використання номінальних керівників для приховування реальних бенефіціарів операцій.

Національний банк щомісяця передає ДПС інформацію про перевищення граничних строків розрахунків і незавершені розрахунки за зовнішньоекономічними операціями. З січня 2024 року перелік показників для такого обміну було розширено, а з травня 2024 року НБУ передає податковій повну інформацію.

Окремо Нацбанк перевіряв банки, які обслуговували клієнтів із великими обсягами заборгованості за експортно-імпортними операціями та ненадходженням валютної виручки або товарів в Україну. За даними ДПС, перевірки охопили близько 30 банків, до частини з них застосували заходи впливу у вигляді значних штрафів.

Цей кейс важливий для бізнесу з кількох причин. По-перше, держава посилює обмін даними між НБУ, ДПС, БЕБ, митницею, Офісом генпрокурора та Держфінмоніторингом. По-друге, під контроль потрапляють не лише окремі операції, а й зв'язки між компаніями, їхніми керівниками, адресами та технічними параметрами подання звітності. По-третє, порушення строків валютних розрахунків може завершитися не лише пенею, а й передачею матеріалів правоохоронцям.

Раніше ДПС повідомляла, що виявила ознаки схеми виведення коштів за кордон за участі понад 2 тис. ризикових компаній. За оцінкою податкової, загальний обсяг ризикових зовнішньоекономічних операцій перевищував 198 млрд грн.

Водночас нарахування пені не означає, що ці кошти вже стягнули до бюджету. Йдеться про фінансові санкції, визначені за результатами аналізу даних НБУ та перевірок ДПС.

За матеріалами: Державна податкова служба України, Державна податкова служба України