Бизнесу насчитали более 70 млрд грн пени: Налоговая раскрыла детали

Налоговая заявила о признаках масштабной схемы по невозврату валютной выручки и рисковым импортным операциям. Для бизнеса это означает усиление контроля за внешнеэкономическими контрактами, банковскими операциями и сроками расчетов.

Государственная налоговая служба по результатам сотрудничества с Национальным банком уже насчитала более 70 млрд грн пени за нарушения валютного законодательства в сфере внешнеэкономической деятельности.

Речь идет о компаниях, по операциям которых были признаки невозврата валютной выручки от экспорта или рисковых импортных операций. По данным ГНС, налоговики также подготовили аналитические заключения по 557 субъектам хозяйствования о возможных нарушениях налогового законодательства и признаках легализации доходов, полученных преступным путем. Материалы переданы правоохранительным органам.

Налоговая утверждает, что выявила многочисленные связи между компаниями: общих учредителей и руководителей, одинаковые адреса регистрации, IP-адреса и компьютерные сети для представления отчетности. В ГНС считают, что такие признаки могут свидетельствовать об организованном характере деятельности отдельных групп компаний и использовании номинальных руководителей для сокрытия реальных бенефициаров операций.

Национальный банк ежемесячно передает ГНС информацию о превышении предельных сроков расчетов и незавершенных расчетах по внешнеэкономическим операциям. С января 2024 года перечень показателей для такого обмена был расширен, а с мая 2024 года НБУ передает налоговой полную информацию.

Отдельно Нацбанк проверял банки, обслуживающие клиентов с большими объемами задолженности по экспортно-импортным операциям и непоступлением валютной выручки или товаров в Украину. По данным ГНС, проверки охватили около 30 банков, к части из них применены меры воздействия в виде значительных штрафов.

Этот кейс важен для бизнеса по нескольким причинам. Во-первых, государство усиливает обмен данными между НБУ, ГНС, БЭБ, таможней, Офисом генпрокурора и Госфинмониторингом. Во-вторых, под контроль попадают не только отдельные операции, но и связи между компаниями, их руководителями, адресами и техническими параметрами представления отчетности. В-третьих, нарушение сроков валютных расчетов может завершиться не только пеней, но и передачей материалов правоохранителям.

Ранее ГНС сообщала, что выявила признаки схемы вывода средств за границу с участием более 2 тыс. рисковых компаний. По оценке налоговой, общий объем рисковых внешнеэкономических операций превышал 198 млрд грн.

Вместе с тем начисление пени не означает, что эти средства уже взыскали в бюджет. Речь идет о финансовых санкциях, определенных по результатам анализа данных НБУ и проверок ГНС.

По материалам: Государственная налоговая служба Украины, Государственная налоговая служба Украины